Beregn hvor mye pensjon du som selvstendig næringsdrivende kan bygge opp gjennom folketrygden kombinert med egen sparing. Verktøyet viser forskjellen mellom å spare og å la være.
Pensjonsgapet for selvstendige
Som selvstendig næringsdrivende får du ikke tjenestepensjon fra noen arbeidsgiver. Mens en vanlig ansatt får minst 2 % innbetalt av lønnen, må du ordne det selv. Kalkulatoren synliggjør hvor stort dette gapet blir, og hva egen sparing kan dekke.
Tre kilder til pensjon når du driver for deg selv
1. Alderspensjon fra folketrygden. Du tjener opp pensjonsbeholdning av personinntekten din opp til 7,1 G. Med G på 136 549 kroner i 2026 betyr det opptjening på inntekt opp til om lag 969 500 kroner. Beholdningen øker med 18,1 % av inntekten hvert år. Les mer om opptjening hos [NAV om alderspensjon](https://www.nav.no/alderspensjon).
2. Pensjonssparing for selvstendig næringsdrivende. Du kan spare inntil 7 % av personinntekt mellom 1 og 12 G med skattefradrag. På en personinntekt på 700 000 kroner gir det rom for å sette av rundt 49 000 kroner i året med fradrag i næringsinntekten.
3. IPS og frie fondsmidler. Individuell pensjonssparing gir fradrag for inntil 25 000 kroner årlig og utsatt skatt, men beløpet er låst til pensjonsalder.
Eksempel: hva utgjør 7 %-sparingen?
Spar du 45 000 kroner i året fra du er 40 til 67 år, med 5 % årlig avkastning, vokser dette til over 2,5 millioner kroner. Til sammenligning gir det å droppe sparingen kun folketrygdens alderspensjon – som for mange selvstendige med svingende inntekt blir lavere enn for fast ansatte.
Hva bør du tenke på?
- Ta ut nok personinntekt. Lav uttatt inntekt for å spare skatt reduserer både pensjonsopptjening og sykepenger.
- Husk at sykepenger fra dag 17 kun dekker 80 % av inntekt opp til 6 G uten tilleggsforsikring – pensjon er ikke det eneste hullet.
- Vurder 7 %-ordningen først fordi fradraget gis i næringen, deretter IPS.
Kalkulatoren lar deg legge inn forventet personinntekt, sparesats og avkastning, slik at du ser anslått pensjonsbeholdning og verdien av egen sparing side om side.
Ofte stilte spørsmål
Hva er alderspensjon for selvstendig næringsdrivende?
Som selvstendig næringsdrivende opptjener du alderspensjon i folketrygden på samme måte som lønnsmottakere: 18,1 % av pensjonsgivende inntekt opp til 7,1G (ca. 969 498 kr fra mai 2026) krediteres pensjonsformuen din hvert år. Forskjellen er at du ikke automatisk er meldt inn i en obligatorisk tjenestepensjon (OTP) hos en arbeidsgiver.
Har selvstendig næringsdrivende rett til OTP?
Nei. OTP (obligatorisk tjenestepensjon) gjelder for arbeidstakere i virksomheter med ansatte. Som eneeier eller selvstendig uten ansatte er du ikke pliktig til å opprette OTP for deg selv. Du kan opprette frivillig pensjonsordning via livsforsikringsselskap eller fond, eller bruke IPS (individuell pensjonssparing) for inntil 25 000 kr med skattefradrag per år.
Hva er innskuddsgrensen for alderspensjon som selvstendig?
Pensjonsopptjeningen i folketrygden er begrenset til inntekt opp til 7,1G per år – ca. 969 498 kr med G = 136 549 kr (mai 2026). Inntekt over dette gir ingen ytterligere opptjening. Siden du ikke har tjenestepensjon, anbefales privat pensjonssparing for å kompensere. IPS gir skattefradrag på innskudd opp til 25 000 kr per år.
Hva er IPS og kan selvstendig næringsdrivende bruke det?
IPS (individuell pensjonssparing) er en skattefavorisert sparekonto der innskudd på inntil 25 000 kr per år gir direkte skattefradrag (22 % for de fleste). Uttak beskattes som pensjon ved pensjoneringstidspunktet (ikke før 62 år). Selvstendig næringsdrivende kan og bør vurdere IPS som et alternativ til den manglende tjenestepensjonen.
Hvilken trygdedekning har selvstendig næringsdrivende?
Som selvstendig næringsdrivende betaler du høyere trygdeavgift enn ansatte (11,1 % mot 7,7 % for lønnsmottakere i 2026). Du har rett til dagpenger, sykepenger og uføretrygd fra NAV, men sykepenger dekker kun 80 % av sykepengegrunnlaget fra dag 17 (ikke 100 % som for ansatte). Tilleggsforsikring anbefales. Sjekk gjeldende satser på nav.no.
Hva er pensjonsgivende inntekt for selvstendig næringsdrivende?
Pensjonsgivende inntekt er næringsinntekt slik den fremgår av skattemeldingen, dvs. netto næringsinntekt (inntekter minus utgifter i næringsvirksomheten). Inntekten må som hovedregel ligge mellom 1G og 7,1G per år for å gi opptjening. Trygdeavgiften (11,1 %) betales av inntekt over 54 650 kr (sjekk gjeldende fribeløp).
Kan selvstendig næringsdrivende ta ut AFP?
AFP (avtalefestet pensjon) er en tariffbasert ordning og krever at virksomheten er tilknyttet en AFP-ordning, noe som sjelden er tilfellet for enkeltpersonforetak. Selvstendig næringsdrivende faller i de aller fleste tilfeller utenfor AFP. Du kan imidlertid tidliguttak alderspensjon fra NAV fra 62 år dersom du har tilstrekkelig opptjening.
Hva skjer med pensjonen hvis jeg veksler mellom ansettelse og selvstendig virksomhet?
Pensjonsopptjening i folketrygden er livslang og akkumuleres uavhengig av om du er ansatt eller selvstendig. År som ansatt bidrar via arbeidsgiver og deg selv; år som selvstendig bidrar du alene via trygdeavgiften. Tjenestepensjon fra ansettelsesperioder bevares i egne fripoliser og utbetales ved pensjonering, separat fra NAV-pensjonen.
Hvor mye pensjon kan jeg forvente som selvstendig næringsdrivende?
Det avhenger av antall opptjeningsår og inntektsnivå. Med 40 år i opptjening og gjennomsnittlig næringsinntekt på 700 000 kr per år tjener du opp ca. 18,1 % × 700 000 = 126 700 kr i pensjonsformue per år, totalt ca. 5 068 000 kr. Alderspensjonen utbetales over forventet levetid (delingstall). Bruk pensjonskalkulator på nav.no for presis beregning.
Kan jeg spare til pensjon i selskapet (AS)?
Eier du et AS, kan selskapet opprette en innskuddspensjonsordning for deg som ansatt daglig leder/eier. Minimum 2 % av lønn opp til 12G må settes av (OTP-krav). Innskudd er fradragsberettiget for selskapet. Dette er gunstig da du kombinerer NAV-opptjening med tjenestepensjon, og dekker gapet som oppstår for selvstendig næringsdrivende uten AS.