Pensjon når du ikke har arbeidsgiver
Ansatte i de fleste bedrifter får obligatorisk tjenestepensjon fra arbeidsgiveren. Driver du enkeltpersonforetak, må du bygge den delen selv. Alderspensjonen fra Nav tjener du opp av næringsinntekten på samme måte som ansatte tjener opp av lønn, men resten avhenger av hva du sparer.
Kalkulatoren setter sammen tre kilder: Nav-estimatet ditt, skattefavorisert sparing (IPS og pensjonsordning for selvstendig næringsdrivende) og annen langsiktig sparing.
Grensene for 2026
| Ordning | Grense 2026 |
|---|---|
| IPS | 25 000 kr i året |
| Pensjonsordning for selvstendige | 7 % av beregnet personinntekt opp til 12 G, høyst 114 701 kr |
| Nav-opptjening | 18,1 % av inntekt opp til 7,1 ganger gjennomsnittlig G |
Grensen for pensjonsordningen regnes fra første krone. Med 800 000 kr i personinntekt kan du sette inn 56 000 kr, og med 600 000 kr kan du sette inn 42 000 kr. Kalkulatoren kutter innskuddene du oppgir til disse grensene hvert år, også når du legger inn innskuddsvekst.
Slik regner kalkulatoren
For hvert år til pensjon vokser all kapital med avkastning minus årlig kostnad. Deretter legges årets innskudd til. Innskuddene øker med veksten du oppgir, men IPS og pensjonsordningen stopper ved grensene over.
Ved pensjonsstart deles sluttkapitalen på prisveksten for hele perioden, slik at du ser beløpet i omtrent dagens kroner. Den private kapitalen fordeles så likt over antall uttaksår, uten avkastning i uttaksperioden. Til slutt legges Nav-estimatet du har lagt inn, til den private pensjonen. Dekningsgraden er samlet pensjon delt på dagens personinntekt.
Regneeksempel
Personinntekt 800 000 kr, Nav-estimat 250 000 kr i året, 200 000 kr i eksisterende kapital. Du sparer 25 000 kr i IPS, 50 000 kr i pensjonsordningen og 20 000 kr i annen sparing. 25 år til pensjon, 5,5 % avkastning, 0,5 % kostnad, 2 % prisvekst, 2 % årlig vekst i innskuddene og 20 års uttak.
- Privat kapital ved pensjon: 5 645 463 kr nominelt
- I dagens kroner: 3 441 084 kr
- Privat pensjon: 172 054 kr i året, 14 338 kr i måneden
- Nav-estimat: 20 833 kr i måneden
- Samlet brutto pensjon: 35 171 kr i måneden, 52,8 % av dagens inntekt
Innskuddet til pensjonsordningen når taket på 56 000 kr fra det sjuende året, så videre innskuddsvekst gir ingen effekt der.
Hva som påvirker resultatet mest
Sparetiden betyr mest. Med 15 år i stedet for 25 i eksempelet faller den private pensjonen fra 14 338 kr til 8 094 kr i måneden. Kostnadene kommer deretter: 1,5 % i årlig kostnad i stedet for 0,5 % gir 12 399 kr i måneden. Nav-estimatet er ofte den største enkeltdelen, så hent det fra Din pensjon hos Nav i stedet for å gjette.
Det kalkulatoren ikke tar med
- Skatt. Alle beløp er før skatt. IPS-uttak skattlegges som alminnelig inntekt, uttak fra pensjonsordningen som pensjonsinntekt, og fri sparing etter egne regler.
- Fradragsrett. Kalkulatoren viser skatteverdien av IPS-innskuddet, men sjekker ikke din endelige fradragsrett.
- Uttaksregler. IPS og pensjonsordningen har egne regler for når og hvor lenge pensjonen kan utbetales.
- Endringer i G og grensene. 2026-grensene holdes faste.
Vurderer du å gå fra enkeltpersonforetak til AS med lønn og tjenestepensjon, kan lønn mot faktura-kalkulatoren og enkeltpersonforetak-kalkulatoren vise skattesiden.