gratiskalkulator.no
Foreslå kalkulator
Bil & Motor

Bilsalgskalkulator

Bilsalgskalkulatoren viser hva du tjente eller tapte på bilen, ut fra kjøpspris, salgspris og oppgraderinger. Du ser også samlet og årlig verdifall, eiertid og et eget skattescenario for bil i næring.

Kort svar: Økonomisk resultat = salgspris − kjøpspris − oppgraderingskostnader. Prisfall og annualisert prisendring bruker selve kjøps- og salgsprisen. For bil i næring trekkes salgsprisen fra saldoen du oppgir.

Hva kalkulatoren viser

Kalkulatoren viser hva du tjente eller tapte på bilen fra du kjøpte den til du solgte den. Du legger inn kjøpspris, salgspris, beløp brukt på oppgraderinger, kjøpsår og salgsår. Resultatet er gevinst eller tap i kroner, samlet verdifall i prosent, årlig verdifall i prosent og eiertid i år.

Hvis bilen har vært ført i næring, legger du i tillegg inn saldoen før salget og velger saldogruppe. Da viser kalkulatoren saldoen etter salget og hva den gir i avskrivning eller inntektsføring i salgsåret.

Slik regnes gevinst eller tap

Justert kostpris = kjøpspris + oppgraderinger

Gevinst eller tap = salgspris − justert kostpris

Oppgraderinger er påkostninger som hengerfeste, nytt lydanlegg eller annet utstyr du har lagt til. Vanlig service, dekk og reparasjoner hører ikke hjemme her, fordi de holder bilen i stand i stedet for å øke verdien.

Verdifallet i prosent bruker bare kjøps- og salgsprisen. Det årlige verdifallet regnes sammensatt:

Årlig verdifall = 1 − (salgspris / kjøpspris)^(1 / eierår)

Sammensatt fall betyr at hvert år regnes av verdien bilen hadde ved starten av året. Derfor blir den årlige prosenten lavere enn samlet fall delt på antall år.

Regneeksempel

Du kjøpte en bil i 2020 for 400 000 kr og brukte 30 000 kr på oppgraderinger. I 2026 selger du bilen for 250 000 kr.

PostBeløp
Kjøpspris400 000 kr
Oppgraderinger30 000 kr
Justert kostpris430 000 kr
Salgspris250 000 kr
Tap180 000 kr

Prisen falt med 150 000 kr, som er 37,5 % av kjøpsprisen. Over seks år tilsvarer det et sammensatt verdifall på 7,5 % i året. Hadde du solgt for samme pris etter fire år, ville det årlige fallet vært 11,1 %.

Skatt ved salg av privatbil

Gevinst ved salg av innbo og løsøre som er brukt i eierens eller familiens hjem eller husholdning, er skattefri etter skatteloven § 9-3. En bil du har brukt privat, faller normalt inn under skattefritaket. Etter skatteloven § 9-4 gir tap bare fradrag i samme grad som en gevinst ville vært skattepliktig. Tapet på en privatbil gir derfor ikke fradrag. Du trenger heller ikke føre salget i skattemeldingen.

Regelen gjelder ikke biler du kjøper for å selge videre i virksomhet. Kjøper og selger du biler jevnlig med fortjeneste som mål, kan gevinsten bli skattepliktig som inntekt fra virksomhet.

Næringsbil

For en bil som er ført i næring, holder det ikke å se på kjøpsprisen. Etter skatteloven § 14-44 annet ledd trekkes salgsprisen fra saldoen. Du legger inn saldoen før salget fra næringsoppgaven og velger saldogruppe: d for personbiler med 20 % sats, eller c for varebiler, lastebiler og drosjer med 24 % sats.

Er saldoen positiv etter salget, avskrives den videre med gruppens sats. Er den negativ, skal minst samme sats inntektsføres hvert år. Er saldoen under 30 000 kr, kan en positiv saldo trekkes fra i sin helhet, og en negativ saldo skal inntektsføres i sin helhet. Gevinsten blir derfor ikke skattlagt med 22 % i salgsåret.

Med 200 000 kr i saldo, 250 000 kr i salgspris og saldogruppe d blir saldoen −50 000 kr. I salgsåret inntektsføres 20 %, altså 10 000 kr, som gir 2 200 kr i skatt. De resterende 40 000 kr inntektsføres i senere år. Kalkulatoren forutsetter at bilen er alene i saldoen, og regner ikke med personinntekt.

Før du selger

Vil du anslå hva bilen kan selges for, kan du bruke bilverdikalkulatoren. Kjøperen betaler omregistreringsavgiften, og beløpet kan du regne ut i omregistreringsavgift-kalkulatoren hvis du vil vite hva kjøperen må legge til prisen.

Ofte stilte spørsmål

Må jeg betale skatt når jeg selger bilen min med gevinst?

Nei, ikke når bilen har vært brukt privat. Skatteloven § 9-3 fritar gevinst ved salg av løsøre som er brukt i eierens eller familiens hjem eller husholdning. Det gjelder selv om du selger bilen for mer enn du betalte, for eksempel fordi bruktbilprisene har steget. Unntaket er biler som er kjøpt for videresalg i virksomhet eller ført i næring.

Kan jeg trekke fra tapet når jeg selger bilen med tap?

Ikke for en privatbil. Skatteloven § 9-4 gir fradrag for tap bare i samme grad som en gevinst ville vært skattepliktig. Siden gevinst på privatbil er skattefri, gir tapet ingen fradrag. Tapet er likevel en reell kostnad, og kalkulatoren viser hvor mye bilen kostet deg i verdifall og oppgraderinger.

Må salg av privatbil føres i skattemeldingen?

Nei. Fordi gevinsten er skattefri og tapet ikke gir fradrag, er det ikke noe å føre for en bil du har brukt privat. For en bil i næring føres salget i næringsoppgaven og skjemaet for saldoavskrivning.

Hvilke oppgraderinger kan regnes med i kostprisen?

Ta med påkostninger som gir bilen nytt utstyr eller høyere standard, for eksempel hengerfeste, takstativ som følger bilen, nytt lydanlegg eller ombygging. Service, dekkskift, reparasjoner og EU-kontroll holder bilen i drift og hører ikke med. Beløpet påvirker bare gevinst eller tap i kroner, ikke verdifallet i prosent.

Hvorfor er det årlige verdifallet lavere enn totalen delt på år?

Kalkulatoren regner sammensatt, så hvert års fall regnes av verdien ved starten av året. Et samlet fall på 37,5 % over seks år gir 6,25 % hvis du deler likt, men 7,5 % sammensatt. Det sammensatte tallet gir samme sluttverdi når du regner fall av fall år for år, og egner seg bedre til å sammenligne biler.

Hvordan beregnes skatt ved salg av firmabil?

Velg at bilen er ført i næring, legg inn saldoen før salget og velg saldogruppe. Salgsprisen trekkes fra saldoen. En negativ saldo inntektsføres med minst 20 % i året for personbiler, så skatten fordeles over flere år. Med −50 000 kr i saldo blir 10 000 kr inntektsført i salgsåret, som gir 2 200 kr i skatt.

Hva er et normalt verdifall for en bil?

Det varierer mye med modell, alder, kilometerstand og drivlinje. Kalkulatoren regner ut ditt faktiske verdifall fra kjøps- og salgspris, så du kan sammenligne med andre biler du har eid. Legger du inn priser for en tilsvarende bil fra markedsplasser, får du et anslag for modellen du vurderer å kjøpe.