Avkastning og kostnader er separate
Årlig bruttoavkastning omregnes til en månedlig vekstfaktor. Den årlige løpende prosentkostnaden får en egen månedlig kostnadsfaktor. Kjøpsgebyr reduserer startinnskudd og nye innskudd; plattformkostnad belastes løpende, og salgsgebyret trekkes ved avslutning. Oppgi kostnadene fra fondets dokumentasjon og distributørens prisliste.
Kostnadseffekt
Et parallelt scenario bruker samme innskudd og bruttoavkastning uten kostnadene. Forskjellen i sluttverdi er kostnadseffekten. Den omfatter både gebyrene og avkastningen pengene ellers kunne fått, og er derfor ikke bare summen av betalte gebyrer.
Skatteillustrasjonen
Vanlig konto bruker valgt aksjeandel, rentedel og skjerming. ASK-scenarioet forutsetter at hele kontoen avvikles ved slutten. Innskudd og ubenyttet skjerming holdes utenfor skattepliktig ASK-gevinst; tap behandles som realisert ved avslutning. Fremtidige skattesatser kan endres, så feltene er redigerbare. Beregningen gjenskaper ikke kursbevegelser eller rekkefølgen på gode og dårlige markedsår.
Ofte stilte spørsmål
Er forventet avkastning en prognose?
Nei. Det er en scenarioantakelse. Fondsverdier kan både stige og falle, og en jevn årlig avkastning gjenskaper ikke svingningene eller rekkefølgen i et virkelig marked.
Hvilke fondskostnader bør jeg legge inn?
Se fondets nøkkelinformasjon og prislisten hos distributøren. Løpende kostnader, plattformhonorar, kjøps- og salgsgebyrer kan være separate. Transaksjonskostnader og andre fondskostnader kan også komme i tillegg.
Hva betyr kostnadseffekt?
Det er sluttverdien uten noen av de oppgitte kostnadene minus sluttverdien etter kostnader. Beløpet er større enn direkte gebyrer når de belastede pengene ellers ville ha fått avkastning.
Kan alle fond stå på ASK?
Nei. ASK kan blant annet inneholde kvalifiserende aksjefond med mer enn 80 prosent aksjeandel etter skattereglene. Rentefond og mange kombinasjonsfond kan ikke legges på ASK.
Når betales skatt på ASK?
Salg inne på kontoen utløser normalt ikke skatt. Innskutt beløp kan tas ut først. Uttak utover gjenværende innskudd og skjerming er skattepliktig, og tap kommer normalt først til fradrag når kontoen avsluttes.
Hvordan skattlegges kombinasjonsfond på vanlig konto?
Gevinst og tap splittes mellom aksjedel og rentedel etter fondets skatteregler. Den nøyaktige aksjeandelen ved salg kan avhenge av sammensetningen i kjøps- og salgsåret. Bruk opplysningene fra tilbyder eller skattemelding.